بنك أوف أمريكا قدّم الإيرادات على الامتثال. والغرامات تتجاوز الآن 1.21 مليار دولار

أظهرت اختبارات بنك أوف أمريكا نفسه أن نظامه لمراقبة الجرائم المالية كان يفوّت أنشطة تستوجب الإبلاغ عنها. ومع ذلك، أبقى البنك أوجه القصور قائمة. وهو يقرّ الآن بارتكاب انتهاكات متعمدة للقانون الفيدرالي لمكافحة غسل الأموال، فيما تجاوز مجموع الغرامات المدنية والتسوية المتعلقة بالعقوبات، المعلنة في 13 أكتوبر 2026، 1.21 مليار دولار. وأبرز ما خلصت إليه الجهات التنظيمية يتعلق بخيار إداري، لا بعطل تقني. ^{31 1}

تحوّل هذه العقوبة إخفاقاً مكلفاً في الامتثال إلى رواية أكثر أهمية عن كيفية تعامل البنك مع التحذيرات. فلم تؤدِّ الاختبارات الداخلية والتصعيد والمخاوف الخارجية إلى إصلاحات كافية. كما ظلت أعمال تصحيحية مهمة غير مكتملة بعد أمر الكف والامتناع الصادر في ديسمبر 2024 عن مكتب مراقب العملة (OCC). ولا يزال البنك خاضعاً لذلك الأمر السابق. ^{31 6}

حساب الغرامات مهم. فقد فرضت شبكة إنفاذ الجرائم المالية، المعروفة باسم FinCEN، غرامة قدرها 1.2 مليار دولار. وفرض مكتب مراقب العملة غرامة قدرها 750 مليون دولار، لكن يُحتسب سداد هذا المبلغ من غرامة FinCEN، ما يترك صافي 450 مليون دولار واجب السداد بموجب أمر FinCEN. ومبلغ مكتب مراقب العملة ليس غرامة إضافية تُضاف إلى 1.2 مليار دولار. ^{31 7}

ووافق مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، في قضية منفصلة، على تسوية للعقوبات قدرها 11,662,930 دولاراً. وتشير المبالغ المعلنة مجتمعة إلى 1,211,662,930 دولاراً من دون احتساب المبلغ مرتين. ووصفت وزارة الخزانة الإجراء المنسق بأنه ثالث أكبر غرامة لها؛ أما غرامة مكتب مراقب العملة فهي الأكبر في تاريخ تلك الوكالة. ^{10 1 6}

هذه غرامات مدنية مفروضة وشروط تسوية متفق عليها، وليست مجرد غرامات تسعى الجهات التنظيمية إلى فرضها. وأقرّ بنك أوف أمريكا بارتكاب انتهاكات متعمدة لقانون السرية المصرفية، شملت برنامج مكافحة غسل الأموال، والفحوص المطلوبة لحسابات المراسلة الخاصة بالمؤسسات المالية الأجنبية، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة. وعلى النقيض، تسوّي قضية OFAC المسؤولية المدنية المحتملة عن مخالفات ظاهرية للعقوبات. ولا يثبت أي من الأمرين إدانة جنائية، كما لا يثبت السجل المتاح وجود إجراء جنائي مصاحب من وزارة العدل. ^{31 8}

تمتد الفترة ذات الصلة لدى FinCEN من 1 يناير 2018 على الأقل إلى 1 يوليو 2025، ما لم تذكر نتيجة بعينها خلاف ذلك. ولم يُكشف عن أنشطة مشبوهة تتجاوز قيمتها 5 مليارات دولار ولم يُبلّغ عنها في الوقت المناسب، بينها أكثر من 1 مليار دولار يتعلق بمخاطر تخص الأمن القومي أو أولويات أخرى. والمبلغ الأصغر مشمول في الأكبر. ³¹

تنبّه تقارير الأنشطة المشبوهة، أو SARs، المحققين إلى مخالفات محتملة؛ لكنها لا تثبت وقوعها. ولذلك، فإن مبلغ 5 مليارات دولار لا يعني أن كل دولار كان عائدات إجرامية، ولا أن الأنشطة كلها ظلت بلا إبلاغ إلى الأبد. تمثل الإخفاق في عدم إيصال التحذيرات اللازمة في الوقت المناسب.

كان نظام Event Processor الخاص بالبنك أحد أوجه الضعف المحورية. فقد جمع التنبيهات في مجموعات أحداث (Event Groups)، التي كان يلزم عموماً أن تسجل 20 نقطة مخاطر قبل بدء التحقيق، ما لم تتدخل قاعدة إحالة تلقائية. واستندت هذه العتبة إلى تقديرات أصحاب المصلحة من دون دعم تجريبي كافٍ. وكشفت الاختبارات الداخلية مراراً عن أنشطة تستوجب الإبلاغ تقع دونها؛ وفي عدة فترات، حققت المجموعات التي سجلت أقل بقليل من 20 نقطة معدلات أعلى لإنتاج بلاغات SAR من المجموعات التي بلغت الحد. ³¹

استخدم النظام في البداية فترة تمتد 13 شهراً، ثم قُصّرت لاحقاً، واستبعد التنبيهات الأقدم عند احتساب الدرجات. ولم تُوزن عوامل المخاطر على نحو كافٍ، في حين أمكن لإعادة احتساب الدرجات وكبتها أن يصفّراها من دون ضوابط حوكمة كافية. وكانت التغطية محدودة فيما يخص إيداعات الأدوات القابلة للتداول، ونشاط بطاقات الائتمان، وحالات غسل الأموال القائم على التجارة. وكثيراً ما لم تُحال الأنشطة إلى التحقيق إلا بعد تنبيهات خارجية أو إحالات يدوية، وذلك بعد أن تثير جهات إنفاذ القانون أو بنك آخر مخاوف بشأنها. ³¹

بعبارة بسيطة، اعتمد البنك أكثر مما ينبغي على أن يكتشف طرف آخر المشكلة أولاً. وكان من الممكن أن تتراكم الأنشطة لفترات طويلة من دون تحقيق، كما أن بعض البلاغات التي قُدمت في نهاية المطاف لم تكن مفيدة كثيراً للمحققين. كذلك لم تستجب مراجعات العملاء على نحو كافٍ لمؤشرات الخطر، رغم التصعيد. ³¹

شملت المخاطر شبكات صينية لغسل الأموال، والاحتيال، والتحويلات الدولية عالية المخاطر، واحتمال غسل الأموال عبر التجارة، مع صلة كبيرة بالحدود الجنوبية الغربية، بما في ذلك المركبات المستصلحة. وأجرى عملاء مزادات السيارات عبر الإنترنت مدفوعات لأطراف ثالثة أو استخدموا أدوات دفع يُحتمل ارتباطها بعائدات المخدرات. كانت هذه أنماط تحذير محددة تستوجب التدقيق، وليست دليلاً على أن جميع هؤلاء العملاء أو التجارة العابرة للحدود نشاط إجرامي. ³¹

في ديسمبر 2023، خفّض البنك عتبة التحقيق إلى 10 أو 12 نقطة، تبعاً لخصائص المجموعة. ثم كشف استعراض محدود للفترات السابقة في 2024 عن نحو 8,900 بلاغ SAR فائت، يغطي أنشطة تقارب قيمتها 4 مليارات دولار. ويصف الأمر كذلك المراجعة نفسها بأنها أسفرت عن تقديم أكثر من 8,000 بلاغ بإجمالي يقارب 3.96 مليار دولار. وهذان وصفان متداخلان لمراجعة واحدة، وليسا اكتشافين ينبغي جمعهما. وتثبت البلاغات اللاحقة أن الإبلاغ تم في نهاية المطاف، لا استعادة الوقت الضائع. ³¹

خلص مكتب مراقب العملة (OCC) إلى وجود أوجه قصور أوسع نطاقاً: مراقبة غير كافية لمعاملات بمليارات الدولارات، وأنشطة محتمل أن تكون مشبوهة تُركت من دون تصعيد لسنوات، ونقص في خبرة الموظفين وتدريبهم، وإخفاقات في التدقيق، وتقليل الإدارة من شأن أوجه القصور. وتشير عبارة «مليارات الدولارات» إلى حجم المعاملات التي لم تخضع لمراقبة كافية، لا إلى مبلغ ثبت غسلُه. ⁶

تغطي قضية العقوبات المنفصلة 475 مخالفة ظاهرية بين 18 سبتمبر 2021 و24 أبريل 2025، شملت برامج تستهدف روسيا وبيلاروس وإيران وميانمار والصومال والمخدرات والإرهاب العالمي. وأتاحت أخطاء تقنية وبشرية، وتأخر تحديث قوائم المراقبة، وكبت التنبيهات، تمرير مدفوعات شملت بنوكاً محظورة. كما أخفق البنك في إعطاء الأولوية للتطابقات الدقيقة في الاسم وتاريخ الميلاد لأشخاص محظورين. ¹⁰

صنّف مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC) السلوك بأنه غير جسيم، لكنه لم يُفصح عنه طوعاً في الغالب: لم يُفصح البنك طوعاً عن 413 مخالفة ظاهرية، وأفصح عن 62. وأشار المكتب إلى التهور، ورسائل التحذير السابقة، والضرر الذي لحق بأهداف العقوبات، ولا سيما بعد الغزو الروسي لأوكرانيا. ولم يتضمن مبلغ التسوية أي تخفيض من العقوبة الأساسية بسبب المعالجة أو التعاون. و«غير جسيم» تصنيف لإنفاذ القانون، وليس حكماً بأن السلوك لم يسبب ضرراً. ¹⁰

يبدأ رد بنك أوف أمريكا بتحمل المسؤولية: «الامتثال لمتطلبات مكافحة الجرائم المالية أمر جدي، ونحن مسؤولون عن القيام به على الوجه الصحيح». ويقول البنك إنه استثمر مليارات الدولارات في التكنولوجيا، وخصص آلاف الموظفين لمكافحة الجرائم المالية، وأنجز قسماً كبيراً من أعمال التصحيح المطلوبة. وهذه الاستثمارات بحسب رواية البنك، ولا تثبت بصورة مستقلة فعالية الكشف والإبلاغ في الوقت المناسب. ¹⁷

يقول البنك إنه سيسجل مصروفاً بقيمة 1.2 مليار دولار غير قابل للخصم الضريبي في نتائج الربع الثالث من 2026، ما سيخفض صافي الدخل بنحو 17 سنتاً للسهم. وهذا هو المعالجة المحاسبية المعلنة، وليس نتيجة أرباح مكتملة أو تراجعاً في سعر السهم. ويعادل المصروف نحو 3.9 بالمئة من صافي الدخل الرسمي البالغ 30.509 مليار دولار لعام 2025. وتوضح هذه المقارنة الحجم، لا أنها تثبت وجود أثر رادع. ^{61 67}

تُلزم FinCEN الآن مستشارين مستقلين بالبحث عن الأنشطة المشبوهة التي لم يُبلّغ عنها، وتقييم المراقبة، والعناية الواجبة بالعملاء والمراسلين الأجانب، وحوكمة بيانات مكافحة غسل الأموال. ولا يجوز الاستعانة ببعض مستشاري OCC الحاليين أو مراجعاته السابقة إلا بموافقة FinCEN. ³¹

في ما يخص مراجعة بلاغات SAR السابقة، يتعين على البنك اقتراح مستشار مؤهل خلال 60 يوماً من إبرام الاتفاق، مع استهداف تعيينه خلال 30 يوماً؛ ويحق لـFinCEN رفض الاختيار. ويُستحق تقرير نطاق العمل خلال 150 يوماً من بدء التعاقد. ويُستحق التقرير التفصيلي للمراجعة خلال 18 شهراً من تقرير نطاق العمل، وبحد أقصى ديسمبر 2028، على أن تُقدَّم أي بلاغات SAR إضافية مطلوبة خلال 90 يوماً بعد ذلك. أما تقرير فعالية المراقبة فيُستحق خلال 45 يوماً من إتمام المراجعة، وبحد أقصى يوليو 2028. وتحدد هذه المواعيد النهائية الأشهر، لا أياماً بعينها. ³¹

استقرت وقائع الإنفاذ، أما الإصلاح فلم يستقر بعد. وسيحقق دفع الشيك التزاماً مالياً. لكن الاختبار الأصعب هو اكتشاف ما فوّته البنك، وإثبات أنه لن يستمر في تفويته.

يشمل السجل الأساسي إعلان وزارة الخزانة ^{1 5}، وبيان مكتب مراقب العملة وأمر الغرامة ^{6 7}، وصفحة تسوية مكتب مراقبة الأصول الأجنبية وبيان الإنفاذ ^{8 10 42}، وإعلان FinCEN وصفحة الإنفاذ وأمر الموافقة ^{15 27 31 58}.

تشمل التغطية المقدمة SBS ²، وبلومبرغ تلفزيون ³، وPBS NewsHour ⁴، وCNBC ⁹، وAmerican Banker ¹¹، وAP ¹²، وCNN ¹³، وThe Financial Current ¹⁴، وAxios ¹⁶، ورويترز ¹⁷، وFinancial Times ¹⁸، وUPI ¹⁹، وFox Business ²⁰، وInvestmentNews ²¹، وYahoo Finance ²²، وABC News ²³، وUSA Today ²⁴، وIBTimes Australia ²⁵، وFincrime Central ²⁶، وNewsweek ⁴⁸، والجزيرة ⁴⁹، وBBC ⁵⁹، وAlphaPilot ⁶⁰، وTipRanks ⁶¹، وThe Asian Banker ⁶²، وFutubull ⁶³، وFirstpost ⁷⁴.

تشمل المواد المالية إفصاحات هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية ^{50 56 67 72}، ووثائق أرباح البنك ومستندات المستثمرين ^{52 53 55 57}، ومراجع مالية إضافية من BusinessQuant ⁵¹، وStockrow ⁵⁴، وMarketScreener ^{64 66}، وYahoo Finance ^{65 70}، وSeeking Alpha ⁶⁸، وEulerpool ⁶⁹، وPublicNow ⁷¹، وChartmill ⁷³.

تتضمن قائمة المراجع المقدمة أيضاً مواد إضافية لم تُستخدم لإثبات النتائج في هذا الإجراء: منشوراً لإريك غارلاند ²⁸؛ وفهارس FinCEN ^{29 30}؛ وصفحات مرجعية ووثائق وإعلانات لمكتب مراقب العملة ^{32 33 34 35 36 37 38 39}؛ وفهرس إصدارات وزارة الخزانة ⁴⁰؛ وصفحات مرجعية لمكتب مراقبة الأصول الأجنبية ^{41 44 46}؛ ووثائق وزارة الخزانة الخاصة بالبرامج والتدقيق وتقييم المخاطر ^{43 45 47}.