تحقيق فندق كاميونيروس يترك ادعاء احتيال بقيمة 13 مليار بيزو بلا إثبات

وأصبح الفحص المؤلف من 75 صفحة معروفاً في 30 أكتوبر 2026، وفقاً لتقرير صحيفة لا ناسيون الصادر في 14 نوفمبر. وخلاصته أضيق من أن تكون تبرئة أو إعفاءً من المسؤولية: فقصور الأدلة لا يثبت عدم وقوع احتيال. ولم تحصل HeyDay بشكل مستقل على الفحص الكامل أو ملفات المحكمة التي يتناولها هذا التقرير؛ ومضمونها مستند إلى تقارير منشورة.⁠1

شارك خمسة خبراء: واحد رشحته النيابة، وثلاثة رشحهم على نحو فردي أشخاص خاضعون للتحقيق، وواحد يمثل المشتكين. وتحدد التقارير ثلاثة محاسبين توصلوا إلى خلاصة قصور السجلات، لكنها لا تحدد موقف كل خبير من كل سؤال. ولا تكفي معرفة الجهة التي عينتهم لإعادة بناء تصويت اسمي.⁠1

والعقار المحوري في النزاع هو فندق 15 دي ديسيمبري، وهو مبنى من 12 طابقاً في وسط مار ديل بلاتا تملكه نقابة كاميونيروس. وقدّم وزير السياحة إكتور «يويو» مالدونادو الشكوى ضد موظفي الفندق ومورديه في 12 سبتمبر 2025. وأمر المدعي العام كارلوس دافيد برونا بإجراء العمل المحاسبي في الشهر التالي، بعد الاستماع إلى موظفين ومديرين. وبالنسبة إلى أعضاء النقابة، فإن الأصل موضع الفحص هو أيضاً مكان للإقامة، وليس مجرد قيد في حسابات النقابة.⁠7⁠1⁠9

ويتعلق أحد الاستنتاجات المهمة بمصدر الأموال. فالأموال التي غطت شيكات الفندق المؤجلة الدفع مصدرها المقر الرئيسي للنقابة في بوينس آيرس، وفق رواية لا ناسيون للفحص. وهذا يجعل تفويضات المقر الرئيسي وضوابطه المالية محورية لفهم المعاملات. لكنه لا يثبت، بحد ذاته، مسؤولية جنائية على زعيم النقابة هوغو موَيانو أو أي مسؤول آخر.⁠1

وتكشف الصفحة 43، بحسب التقارير، عن ثغرة أساسية. فقد قال الخبراء المعينون من الدفاع إن النقابة لم توضح من وقّع الشيكات موضع التساؤل، ولم تقدم المعلومات المطلوبة لتحديد الأشخاص المخولين بإدارة حساب الفندق لدى Banco Provincia. وحدد غييرمو لويس ديلو روسو، خبير المشتكين، كلاً من الأمين الإداري السابق كلاوديو عمر بالازيك وأمين الصندوق السابق باولو إكتور فيليغاس بوصفهما موقّعَين، وقال إن مالدونادو وقّع في نهاية المطاف. ولا تحل هذه التأكيدات محل سجلات التفويض المصرفي المفقودة.⁠1

وأقال موَيانو بالازيك وفيليغاس من قيادة النقابة التنفيذية بعد أن أصبحت القضية علنية في 2025، ما أدى إلى تغييرات في فريقي المحاسبة والشؤون القانونية فيها. ويقول تقرير لا ناسيون الصادر في 14 نوفمبر إن أياً من الرجلين ليس حالياً متهماً في هذه القضية، متجاوزاً بذلك وصف تقريرها الصادر في أبريل لهما كليهما بأنهما متهمان. والإقالة من منصب نقابي ليست حكماً بالذنب الجنائي؛ وقد تجنب كلاهما التعليق علناً منذ مغادرتهما، بحسب أحدث تقرير.⁠1⁠12

كما لم يتحقق الفحص من وجود مدفوعات مكررة أو مدفوعات لمستفيدين لا صلة لهم بعمليات الفندق. ولم يستطع تحديد ما إذا كانت أموال نقدية قد سُحبت أو التحقق من الإشغال الفعلي للفندق. وأفاد Correo Bonaerense أيضاً بأنه لم يُرصد تضخيم عام للأسعار. وتترك هذه القيود معاملات بعينها مفتوحة للتدقيق، لكنها لا تصادق على شرعية كل عملية شراء.⁠1⁠2

ومن بين النفقات موضع التساؤل 70 مليون بيزو سُجلت تحت بند «متفرقات»، ومئات الكيلوغرامات من اللحوم وسلع أخرى قيل إنها لم تُستهلك من قبل النزلاء، و1,615 زجاجة من النبيذ الفاخر لفعالية تذوق قيل إنها لم تُقم قط. ويقول محامي الدفاع ماكسيميليانو أورسيني، الذي يمثل متهمَين، إن ما قد يكون حدث، في أحسن الأحوال، هو مبالغة منفردة في أسعار بعض الموردين، لا تقترب من 13 مليار بيزو. وهذا موقف دفاعي، وليس تقديراً بديلاً مثبتاً للخسارة.⁠1

يساعد منشأ المبلغ الذي تصدّر العناوين على تفسير هذه الصعوبة. ففي إفادته يوم 29 أكتوبر 2025، قال مالدونادو أولاً إنه لم يذكر أي مبلغ قط، ثم أقر بأن إحصاء الشيكات الصادرة قد يضع المبلغ عند نحو 13 مليار بيزو. وقال أيضاً إن مصلحة الضرائب طلبت معلومات عن الموردين في أواخر يوليو من دون أن يُبلغ المحاسبُ قادةَ النقابة، وإن موَيانو أرسله إلى مار ديل بلاتا بعد اجتماع في أغسطس.⁠1

القيمة الاسمية للشيكات الصادرة، وقيمة الفواتير المزعوم أنها مزورة، والخسارة الاقتصادية الفعلية، مقادير مختلفة. وإثبات أحدها لا يثبت المقادير الأخرى.

وفي مايو، أفاد المنفذ المحلي 0223 بأن القاضية لوكريسيا بوستوس رفضت طعناً للدفاع في أسئلة الفحص ومنهجيته. وقد أتاح ذلك مواصلة العمل المحاسبي، لكنه لم يثبت خسارة نهائية. وتوقع محامي النقابة خافيير مورال تحرك القضية نحو محاكمة شفهية. ولا ينبغي الخلط بين توقعه وبين إحالة مكتملة للمحاكمة.⁠7

وزعم مورال أن ARCA، وهي هيئة الضرائب والجمارك في الأرجنتين، اعتبرت 47% من فواتير أحد الموردين المتهمين مزورة، وأن جميع الموردين الخاضعين للتحقيق أُدرجوا في قاعدة بياناتها للمكلفين غير الموثوق بهم. كما تحدث عن شيكات مستحقة الدفع بعد 180 يوماً وأمر قضائي يرمي إلى منع تحصيل 13 مليار بيزو من الشيكات المحددة. ولا تثبت هذه الادعاءات أن جميع المدفوعات الفندقية كانت وهمية.⁠7

وقدّر التقرير نفسه الإنفاق الاسمي على الفندق بـ138 مليون بيزو في 2022، وبأكثر من 1.22 مليار في 2023. وتستحق القفزة في الإنفاق الفحص، لكن لا بد من مراعاة التضخم وعمليات الفندق والسجلات الداعمة قبل اعتبارها دليلاً على ضرر مالي.⁠7

وبحلول 30 سبتمبر، كانت الصورة الإجرائية أكثر تقييداً مما أوحى به التوقع السابق للمحاكمة. وأفادت QZ Noticias بأن نحو 120 شيكاً سبق توقيعها ارتبطت بالنزاع، وأن بعض الموردين رفعوا دعاوى على النقابة لتحصيل مستحقاتهم. وألغت محكمة استئناف أجزاء جوهرية من تدابير صون الأصول، رافضةً أوامر تحديد الأموال وتحويلها وتقييد تداولها، لأنها تجاوزت دوراً وقائياً محضاً.⁠4

وأبقت المحكمة حماية محدودة على أرصدة وأصول محددة لمدة أقصاها 60 يوماً، مع مطالبة النيابة بتحديد التحقيق على نحو ملموس. وفي تلك المرحلة، لم يكن قد استُدعي المشتبه بهم للاستجواب الرسمي بموجب المادة 308 من قانون الإجراءات الإقليمي. ولا تتضح هنا حالة استجوابهم لاحقاً أو الوضع الراهن للتدابير الوقائية. ومن دون تاريخَي صدور القرار وإبلاغه، لا يمكن حساب تاريخ انتهاء دقيق بمسؤولية.⁠4

ويرمي طلب أورسيني الأخير إلى فتح مسار آخر لسد الثغرات في الأدلة. فقد طلب من بوستوس أن تأمر برونا باستدعاء مانويل رودريغيز، وهو مسؤول سابق رفيع في ARCA في مار ديل بلاتا، زعم وقوع تدخل في عمليات التفتيش على موردي الفندق. وهذا طلب للإدلاء بشهادة، وليس استدعاءً صدر بالفعل أو شهادة أُدلي بها.⁠1

وأُعيد تكليف رودريغيز، الذي أمضى أكثر من 35 عاماً في الهيئة وشغل منصب المدير الإقليمي ومستشاراً رفيعاً، بمهام التدريب في يناير 2026. وفي شكوى أوردتها لا ناسيون في أبريل، زعم أن كارلوس غارسيا باسترانا، نائب المدير العام للعمليات الضريبية الداخلية، اتصل برئيس المنطقة لويس تيمكيوف ورئيس التفتيش غوستافو كابدفيل وأمرهما بوقف التحقيق. وقال رودريغيز إنهما رفضا لأنهما اعتبرا التعليمات غير قانونية، ثم فقدا منصبيهما.⁠12

وزعم أيضاً أن المدير الإقليمي الجديد بابلو كاتراتشيا هدد رئيس التفتيش دييغو غونزاليس بإقالته إذا مضى في عملية تفتيش. وشملت التغييرات الوظيفية الواردة في التقارير الفترة من أكتوبر 2025 إلى أبريل 2026، وطالت مسؤولين قانونيين ومفتشين، إلى جانب رودريغيز. والادعاء هو أن مسؤولين أُبعدوا لعرقلة العمل، وليس حكماً قضائياً مثبتاً بوقوع ذلك.⁠12

لكن هذا الرد لا يتناول بالكامل ادعاء رودريغيز: فشكواه تعلقت بعمليات التفتيش المحلية على موردي الفندق، لا بتدقيق النقابة في منطقة العاصمة وحده. أما تقديره المنفصل للتهرب الضريبي المحتمل، والبالغ نحو 4.55 مليار بيزو، بناءً على تطبيق معدل ضريبة دخل قدره 35% على فواتير مزعومة التزوير تتجاوز 13 ملياراً، فكان تقديراً مشروطاً، لا ديناً ضريبياً مقدراً ولا خسارة فندقية مثبتة.⁠12

ويقول أحدث تقرير للا ناسيون إن ARCA لم تقدم أي مستندات إضافية للفحص منذ التدخل المزعوم. كما ينقل عن مصادر قضائية قولها إن برونا لا يعتزم حالياً استدعاء رودريغيز. ولم يثبت تحديد موعد جلسة أو صدور قرار نهائي بشأن طلب أورسيني.⁠1

وعليه، تتوقف القضية على أدلة ما زالت مفقودة: صلاحيات التعامل المصرفي، وتوقيعات الشيكات، وسجلات الموردين القادرة على ربط المدفوعات بمعاملات حقيقية وبأصحاب القرار المسؤولين. ولم يبرئ العمل المحاسبي كل معاملة. لكنه لم يحوّل أيضاً اتهاماً بمبلغ 13 مليار بيزو إلى خسارة مثبتة. ومن الضروري الفصل بين هاتين الحقيقتين للحكم على ما سيأتي.